האם לקיומה של תכנית אכיפה פנימית יש משמעות לעניין הטלת עיצום כספי "פשוט"?
במסגרת ההליכים המנהליים שמוסמכת רשות ניירות ערך לנקוט כנגד מי שהפר את הוראות החוקים עליהם היא אמונה, קיים הליך של הטלת עיצום כספי בגין הפרות פשוטות יחסית של הוראות החוק, בידי רשות ניירות ערך (להלן - "עיצום כספי פשוט"), לפי פרק ח'3 לחוק ניירות ערך, פרק ז'1 לחוק הייעוץ או פרק י' לחוק השקעות משותפות.
תכנית אכיפה פנימית אפקטיבית יכולה להוות שיקול להפחתה בגובה העיצום הכספי, וזאת לפי תקנה 2(2) לתקנות ניירות ערך (הפחתה של סכומי עיצום כספי), התשע"א-2011 (להלן - "תקנות ההפחתה"), שעניינה הפחתה במצב בו תאגיד שמעד פועל לתיקון ההפרה ומניעת הישנותה, בין היתר במקרה בו החל מיוזמתו בהכנת תכנית אכיפה. ההפחתה במקרה זה יכולה להגיע עד 25% מסכום העיצום הכספי שניתן להטיל, אם התאגיד עשה זאת לאחר פניית הרשות אליו באותו עניין, או עד 50% אם עשה זאת לפני פניית הרשות.
אפשרות נוספת להפחתה הינה לפי תקנה 2(4) לתקנות ההפחתה, שעניינה הפחתה בשל "קולת העובדות המהוות את ההפרה ונסיבות עובדתיות אחרות (ובכלל זה, תפקידו של המפר, היקף ההפרה, הרווח שהיה עשוי להיות מופק ממנה, ההפסד שהיה עשוי להימנע או הנזק שהיה עשוי להיגרם בעקבותיה) - עד 50%".
נשמח לעמוד לרשותכם בכל שאלה טלפונית או במייל (דרך טופס צור הקשר)
סוג מאמר:
חוות דעת
סיווג מקצועי:
אכיפה מנהלית
